廣東省人民政府辦公廳

關(guān)于印發(fā)廣東省鐵路建設(shè)委托持股管理暫行辦法的通知

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各地級(jí)以上市人民政府，各縣（市、區(qū)）人民政府，省政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)：

　　《廣東省鐵路建設(shè)委托持股管理暫行辦法》業(yè)經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行過程中遇到的問題，請(qǐng)徑向省發(fā)展改革委、國(guó)資委反映。

廣東省人民政府辦公廳　　　　　　

二○○七年四月十六日　　　　　　

廣東省鐵路建設(shè)委托持股管理暫行辦法

　　第一章　總則

　　第一條為規(guī)范鐵道部、廣東省合作建設(shè)的鐵路項(xiàng)目廣東省地方實(shí)際投資者（以下簡(jiǎn)稱委托人）與廣東省鐵路建設(shè)投資集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱受托人）的委托持股關(guān)系，明確雙方的職責(zé)、權(quán)利和義務(wù)，維護(hù)各方的合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條本辦法所指委托持股，是指經(jīng)省政府同意，委托人采用隱名代理的方式委托受托人作為其在所投資鐵路項(xiàng)目公司（以下簡(jiǎn)稱項(xiàng)目公司）實(shí)際投資（以下簡(jiǎn)稱委托股份）的名義持有人，并代為行使相關(guān)股東權(quán)利。

　　第三條受托人接受委托人委托持股旨在貫徹落實(shí)鐵道部、廣東省關(guān)于加快廣東省鐵路建設(shè)的共識(shí)，推動(dòng)廣東省鐵路建設(shè)，協(xié)調(diào)和維護(hù)省方投資者利益，推動(dòng)項(xiàng)目公司落實(shí)現(xiàn)代企業(yè)制度，依法構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)規(guī)范化管理，確保委托人的合法權(quán)益。

　　第四條本辦法不適用于委托持股以外的集中持股方式。

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?　　第二章　委托持股管理的原則、目的

　　第五條委托持股管理的基本原則

　?。ㄒ唬┖戏ㄐ栽瓌t。委托持股行為必須嚴(yán)格按照《合同法》、《公司法》等法律、法規(guī)和規(guī)章以及省政府的有關(guān)決定實(shí)施。

　?。ǘ┏浞中栽瓌t。充分保證委托人、受托人的知情權(quán)及合法權(quán)益。

　　（三）公平性原則。公平、公正對(duì)待委托人、受托人。

　?。ㄋ模└咝试瓌t。努力采用各種科學(xué)、合理、高效的管理手段，提高效率，降低管理成本。

　　第六條委托持股管理的目的

　?。ㄒ唬┮?guī)范委托人和受托人之間的關(guān)系和行為，維護(hù)關(guān)聯(lián)方的合法權(quán)益。

　?。ǘ┐龠M(jìn)項(xiàng)目公司法人治理結(jié)構(gòu)的健全和完善。

　?。ㄈ┰鰪?qiáng)廣東省各方股東在項(xiàng)目公司的影響力，實(shí)現(xiàn)廣東省各方股東利益最大化。

　　第三章　委托人和受托人的權(quán)利和義務(wù)

　　第七條委托人委托受托人代為行使的權(quán)利包括：由受托人將委托股份在項(xiàng)目公司股東登記名冊(cè)上以受托人的名義具名，并代表委托人以項(xiàng)目公司股東身份參與相應(yīng)活動(dòng)，代為收取股息或紅利，出席股東會(huì)并行使表決權(quán)，行使《公司法》與項(xiàng)目公司章程授予股東的其他權(quán)利。

　　第八條委托人的權(quán)利與義務(wù)

　?。ㄒ唬┪腥耸俏泄煞莸膶?shí)際出資者并擁有所有權(quán)，對(duì)項(xiàng)目公司享有實(shí)際的股東權(quán)利并有權(quán)按出資額獲得相應(yīng)的投資收益。

　?。ǘ┯晌腥撕褪芡腥穗p方協(xié)商同意，并經(jīng)省政府批準(zhǔn)，委托人可以收回由受托人代持的委托股份，并轉(zhuǎn)由委托人或委托人指定的第三方持有。但未經(jīng)省政府批準(zhǔn)，委托人不得將由受托人代持的委托股份作出任何轉(zhuǎn)移行為，也不得直接退出股份。

　?。ㄈ┰谖谐止善陂g，委托人按照本辦法及《委托持股協(xié)議書》的有關(guān)規(guī)定，承擔(dān)因委托持股產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用及稅費(fèi)（包括與代持股相關(guān)的投資項(xiàng)目的律師費(fèi)、審計(jì)費(fèi)、資產(chǎn)評(píng)估費(fèi)、公證費(fèi)、驗(yàn)資費(fèi)等必要、合理支出費(fèi)用）。

　　（四）委托人負(fù)有按規(guī)定或協(xié)議及時(shí)足額出資的義務(wù)，并承擔(dān)其出資額限度內(nèi)一切投資風(fēng)險(xiǎn)。因委托人未能及時(shí)足額出資而導(dǎo)致的一切后果（包括給受托人造成的實(shí)際損失）由委托人承擔(dān)。

　　（五）委托人有權(quán)依據(jù)本辦法及《委托持股協(xié)議書》對(duì)受托人的行為進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)不適當(dāng)?shù)男袨檫M(jìn)行糾正，并有權(quán)基于《委托持股協(xié)議書》，要求受托人賠償因違反委托持股協(xié)議造成的實(shí)際損失，但委托人不能隨意干預(yù)受托人的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　?。┪腥擞袡?quán)向受托人了解項(xiàng)目公司重大決策和經(jīng)營(yíng)情況，并對(duì)重大決策提出表決意見，受托人要充分考慮委托人的意見。在委托人和受托人雙方意見無法兼顧時(shí)，委托人應(yīng)同意以按各實(shí)際出資者股權(quán)比重內(nèi)部表決后確定的意見或省政府、省政府指定部門的最終協(xié)調(diào)意見進(jìn)行表決。

　　（七）委托人可以根據(jù)受托人的協(xié)調(diào)派出人員，與受托人組成管理團(tuán)隊(duì)，以受托人名義參與項(xiàng)目公司的管理。委托人派出的人員必須服從受托人的管理，決策表態(tài)必須以受托人最終協(xié)調(diào)的意見為準(zhǔn)。否則，將由該委托人承擔(dān)由此造成的一切后果和法律責(zé)任。

　　（八）委托人有權(quán)要求受托人提供與項(xiàng)目公司相關(guān)的、不超越項(xiàng)目公司章程規(guī)定的股東權(quán)限所能獲得的信息或資料。可以要求受托人特別增加重大決策事項(xiàng)的范圍，但必須事先在《委托持股協(xié)議書》中載明。

　　第九條受托人的權(quán)利與義務(wù)

　　（一）受托人以委托股份名義股東身份參與項(xiàng)目公司的經(jīng)營(yíng)管理或?qū)?xiàng)目公司的經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督，切實(shí)維護(hù)省方利益和委托人利益，但不得利用名義股東身份牟取任何私利。

　?。ǘ┪唇?jīng)委托人事先書面同意并經(jīng)省政府批準(zhǔn)，受托人不得把代為持有的委托股份及其股東權(quán)益轉(zhuǎn)給任何第三方，否則受托人承擔(dān)由此造成的一切后果和法律責(zé)任。

　?。ㄈ┪唇?jīng)委托人書面授權(quán)并經(jīng)省政府批準(zhǔn)，受托人不得對(duì)其所持有的委托股份及其所有收益進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、處分或設(shè)置任何形式的擔(dān)保，也不得實(shí)施任何可能損害委托人股權(quán)完整性的行為，否則受托人承擔(dān)由此造成的一切后果及法律責(zé)任。

　?。ㄋ模┦芡腥藨?yīng)定期如實(shí)向委托人通報(bào)項(xiàng)目公司重大決策和經(jīng)營(yíng)情況。在重大決策表決前，受托人應(yīng)將對(duì)表決事項(xiàng)的意見告知委托人，聽取并協(xié)調(diào)各委托人的意見。

　?。ㄎ澹┦芡腥擞袡?quán)代表委托人對(duì)重大決策表達(dá)意見。在受托人與委托人意見無法兼顧時(shí)，受托人應(yīng)以按各實(shí)際出資者股權(quán)比重內(nèi)部表決后確定的意見或省政府、省政府指定部門的最終協(xié)調(diào)意見進(jìn)行表決。

　?。┦芡腥藨?yīng)負(fù)責(zé)將所收到的委托股份產(chǎn)生的全部投資收益（包括現(xiàn)金股息、紅利或任何其他收益分配）及時(shí)知會(huì)或轉(zhuǎn)交給委托人。受托人不得以任何理由挪用、截留以及其他方式侵害委托人的利益。

　?。ㄆ撸┰谖腥私?jīng)有效批準(zhǔn)向委托人或委托人指定第三者轉(zhuǎn)出委托股份時(shí)，受托人應(yīng)提供必要的協(xié)助及便利。

　?。ò耍┦芡腥藨?yīng)根據(jù)實(shí)際工作需要，安排并協(xié)調(diào)委托人派出人員，組成管理團(tuán)隊(duì)，參與項(xiàng)目公司的管理和監(jiān)督。

　　第十條本辦法所指重大決策包括：

　　（一）項(xiàng)目公司注冊(cè)地變更。

　?。ǘ╉?xiàng)目公司注冊(cè)資本增減。

　　（三）項(xiàng)目公司重大籌融資方案。

　?。ㄋ模╉?xiàng)目公司對(duì)外投資。

　　（五）項(xiàng)目公司財(cái)產(chǎn)變動(dòng)方案。

　?。╉?xiàng)目公司資產(chǎn)重組或改革處置方案。

　　（七）項(xiàng)目公司建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)展以及招投標(biāo)、決算和審計(jì)結(jié)果。

　?。ò耍╉?xiàng)目公司的股權(quán)收益分配方案。

　　（九）項(xiàng)目公司重大人事變動(dòng)。

　?。ㄊ╉?xiàng)目公司的合并、兼并、注銷和經(jīng)營(yíng)年限的變動(dòng)。

　?。ㄊ唬╉?xiàng)目公司章程修改等《公司法》規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　（十二）委托人在《委托持股協(xié)議書》中特別要求的事項(xiàng)。

　?。ㄊ┦芡腥苏J(rèn)為須經(jīng)全體委托人參與決議的事項(xiàng)。

　　第十一條委托人與受托人雙方應(yīng)根據(jù)本辦法確定的原則簽署《委托持股協(xié)議書》，以書面合同的方式確定雙方的權(quán)利、義務(wù)，并由雙方商定是否進(jìn)行公證。《委托持股協(xié)議書》應(yīng)載明委托持股的目的與依據(jù)，委托人應(yīng)明確作出委托受托人持股的意思表示，受托人應(yīng)明確作出接受委托持股的意思表示。

　　第四章　資本投入管理

　　第十二條委托人必須按照項(xiàng)目出資計(jì)劃安排，及時(shí)足額出資。

　　第十三條實(shí)行委托持股的投資資本，根據(jù)省政府的決定，可采取現(xiàn)金出資或土地折價(jià)入股兩種投入方式。

　　第十四條現(xiàn)金出資投入包括直接匯入和間接匯入兩種方式。直接匯入方式是指委托人把應(yīng)投入的資金以現(xiàn)金方式直接匯入項(xiàng)目公司指定專用賬戶作為對(duì)項(xiàng)目的出資。間接匯入方式是指由委托人把應(yīng)投入資金以現(xiàn)金方式匯入受托人指定賬戶，再由受托人集中統(tǒng)一支付給項(xiàng)目公司作為對(duì)項(xiàng)目的出資。

　　第十五條以直接匯入方式撥付資金的，委托人必須要求項(xiàng)目公司設(shè)立或指定專用賬戶并監(jiān)督項(xiàng)目公司規(guī)范使用資金。委托人在出資資金匯出后3個(gè)工作日內(nèi)，要將匯款水單復(fù)印件加蓋委托人公章后送達(dá)受托人。在出資資金到賬后，委托人應(yīng)要求項(xiàng)目公司按有關(guān)規(guī)定出具相應(yīng)的書面出資確認(rèn)書，同時(shí)及時(shí)知會(huì)受托人。項(xiàng)目投入資金全部到位后，委托人應(yīng)負(fù)責(zé)與項(xiàng)目公司辦妥可以作為股權(quán)確認(rèn)的全部實(shí)際出資的確認(rèn)手續(xù)。

　　第十六條以間接匯入方式撥付資金的，受托人應(yīng)設(shè)立資金專用賬戶，對(duì)委托人匯入的資金進(jìn)行妥善管理并做到專款專用，不得挪用或無故延時(shí)向項(xiàng)目公司支付出資。根據(jù)出資計(jì)劃安排，委托人將出資資金匯入受托人的專用賬戶，并在資金匯出后3個(gè)工作日內(nèi)知會(huì)受托人，資金以實(shí)際收到金額為準(zhǔn)。受托人在收到委托人出資后的3個(gè)工作日內(nèi)向委托人出具相應(yīng)的書面出資確認(rèn)書。項(xiàng)目投入資金全部到位后，在征求委托人意見的前提下，受托人委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)際投資的構(gòu)成及投入情況進(jìn)行審計(jì)，并形成審計(jì)報(bào)告交各委托人，所產(chǎn)生的費(fèi)用由委托人和受托人按出資比例負(fù)擔(dān)并按時(shí)足額支付。

　　第十七條以土地折價(jià)方式出資的，委托人應(yīng)事先征得項(xiàng)目公司和受托人同意，并按照出資計(jì)劃要求，及時(shí)交付土地。在土地交付后，委托人應(yīng)負(fù)責(zé)要求項(xiàng)目公司出具包括土地折價(jià)入股的數(shù)量和金額等內(nèi)容的書面出資確認(rèn)書，并在收到出資確認(rèn)書后的3個(gè)工作日內(nèi)，將出資確認(rèn)書復(fù)印件加蓋委托人公章后送達(dá)受托人。項(xiàng)目投入資金全部到位后，委托人應(yīng)負(fù)責(zé)與項(xiàng)目公司辦妥包括土地折價(jià)入股在內(nèi)的可以作為股權(quán)確認(rèn)的全部實(shí)際出資的確認(rèn)手續(xù)。

　　第十八條按照項(xiàng)目公司董事會(huì)決議需要追加資本金的，受托人必須在項(xiàng)目公司董事會(huì)形成書面正式?jīng)Q議后3個(gè)工作日內(nèi)，把決議內(nèi)容及付款時(shí)間安排以書面形式詳細(xì)通知委托人。

　　第十九條各方的實(shí)際出資額，按項(xiàng)目公司的出資審計(jì)結(jié)果確認(rèn)，作為委托人和受托人雙方簽署《委托持股協(xié)議書》，確認(rèn)委托股份數(shù)額的依據(jù)。

　　第二十條委托人或受托人因違反上述規(guī)定帶來的違約、損害及其他責(zé)任由相應(yīng)責(zé)任人承擔(dān)。

　　第五章　決策協(xié)調(diào)管理

　　第二十一條受托人向項(xiàng)目公司派出的產(chǎn)權(quán)代表，必須在重大決策表決12個(gè)工作日以前，聯(lián)名或指定代表人將重大決策主要內(nèi)容及表決意見建議書面提交受托人處理；并在項(xiàng)目公司董事會(huì)表決后2個(gè)工作日內(nèi)，將表決結(jié)果以書面形式提交受托人。

　　第二十二條受托人必須在重大決策表決7個(gè)工作日前，將重大決策議題的內(nèi)容及受托人的表決建議送達(dá)委托人，征求委托人對(duì)重大決策的表決意見。委托人對(duì)重大決策的表決意見反饋方式可以采取在委托人代表會(huì)議上反饋表決意見或書面反饋表決意見的方式。采取委托人代表會(huì)議反饋表決意見的，應(yīng)于決策表決4個(gè)工作日前召開委托人代表會(huì)議。采用書面反饋意見方式的，委托人必須在表決的3個(gè)工作日前將表決意見以書面形式正式反饋給受托人。逾期沒有提交意見的，按委托持股協(xié)議中的約定，視為同意受托人的表決意見。

　　第二十三條受托人必須在項(xiàng)目公司重大決策表決后的7個(gè)工作日內(nèi)，將重大決策的表決結(jié)果以書面或電子郵件的形式向委托人通報(bào)。

　　第二十四條委托人對(duì)受托人有不同意見時(shí)，可以直接向受托人提出，也可以由所在地地級(jí)以上市政府向省政府指定部門反映，要求給予糾正或處理。

　　第六章　收益管理

　　第二十五條受托人應(yīng)在收到項(xiàng)目公司年度初步收益分配方案后7個(gè)工作日內(nèi)，將方案主要內(nèi)容通報(bào)委托人，聽取委托人的意見和建議。

　　第二十六條受托人應(yīng)在項(xiàng)目公司形成收益分配方案決議后7個(gè)工作日內(nèi)，將結(jié)果及委托人股權(quán)收益分配情況通報(bào)委托人。

　　第二十七條受托人應(yīng)在收到項(xiàng)目公司對(duì)委托股份的現(xiàn)金收益后3個(gè)工作日內(nèi)，將有關(guān)款項(xiàng)匯給委托人。

　　第二十八條受托人負(fù)責(zé)涉及委托股份的股息或分紅的稅務(wù)申報(bào)，并在收取的收益中代扣代繳。

　　第二十九條委托股份的現(xiàn)金收益分配和匯兌產(chǎn)生的費(fèi)用，由相應(yīng)的委托人負(fù)責(zé)。

　　第三十條委托人在收到受托人匯出的委托股份的現(xiàn)金收益后3個(gè)工作日內(nèi)，必須向受托人出具書面文件，確認(rèn)收到款項(xiàng)的事實(shí)和數(shù)額。

　　第三十一條受托人本身不得收取委托持股的任何費(fèi)用，不得在股東分紅中攤分法定及本辦法規(guī)定以外的任何費(fèi)用。

　　第三十二條委托人和受托人應(yīng)當(dāng)建立健全溝通機(jī)制，指定部門和人員，專責(zé)雙方的溝通聯(lián)系工作。

　　第三十三條受托人必須建立健全委托持股的管理檔案。

　　第七章　附則

　　第三十四條本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施。